D-1-4- Le forfaiting

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Vous êtes importateur?
Vous êtes exportateur?



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Sommaire
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1-4-1- Le forfaiting : définition
1-4-2- Le forfaiting : déroulement d'une opération de forfaiting
1-4-3- Le forfaiting : achat de créances
1-4-4- Le forfaiting : les coûts
1-4-5- Le forfaiting : les variantes
    . 1-4-5-1- Forfaiting à effet escompté
    . 1-4-5-2- Forfaiting garantie cadre
    . 1-4-5-3- Forfaiting in trust
1-4-6- Le forfaiting : les avantages
1-4-7- Le forfaiting : les inconvénients
1-4-8- Le forfaiting : Les commissions
1-4-9- Le forfaiting : les documents
1-4-10- Le forfaiting : les echéances par pays
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Les entreprises n'ont de cesse de trouver des solutions de protection et de financement à l'international. Esandis vous offre un espace gratuit d'outils à l'export et à l'import, et toutes les compétences d'un responsable international. Notre objectif est de vous permettre d'appréhender l'importance de la partie règlement d'une transaction à l'internationale.

Ces solutions sont nombreuses, pour la plupart elles font intervenir les banques de l'importateur ou de l'exportateur comme par exemple le crédit documentaire. Une autre solution: le forfaiting. Cette solution est assez utilisé et possède comme toutes les techniques de paiement ses avantages comme ses inconvénients.

1-4-1- Le forfaiting : définition

Le forfaiting est donc une technique de paiement éprouvée qui fournit également aux entreprises exportatrices un financement à court terme et à taux fixe pour leurs transactions internationales.

Le forfaiting est plus qu'une simple couverture par une assurance crédit, il est d'ailleurs même considéré par certains comme de l'affacturage au forfait et par d'autres comme de l'escompte à forfait. En effet, comme peut l'être l'affacturage, il est une protection contre le risque de change.

Cette technique de règlement à l'export intéresse aussi bien les exportateurs que les importateurs. Le nombre d'intervenants dans le cadre d'une opération de forfaiting est de 4: le forfaiteur, la société exportatrice, la société importatrice et la banque de l'exportateur.

1-4-2- Le forfaiting : déroulement d'une opération de forfaiting

Le forfaiting est une opération à l'internationale d'import ou d'export. Le forfaiting permet le financement de créances par un forfaiteur. Nous vous avons découpé le forfaiting en 7 étapes, afin d'en visualiser son déroulement:
  1. la mise en place du contrat commercial entre la société exportatrice et la société importatrice,
  2. la demande de garantie auprès de la banque de l'importateur,
  3. le contrat de forfaiting entre le forfaiteur et l'exportateur,
  4. la livraison de la marchandise par l'exportateur à l'importateur,
  5. la remise du support de paiement garantie,
  6. la présentation au forfaiteur du support à l'escompte par l'exportateur,
  7. le paiement du net escompté par le forfaiteur à l'exportateur.



1-4-3- Le forfaiting : achat de créances

Le forfaiting est donc un engagement pris par la société de forfaiting d'acheter les créances commerciales de son client exportateur, créances sous forme de traites ou billets à ordre avalisés. Ces cessions sont sans recours pour la société de forfaiting en cas d'impayé du débiteur.

Le forfaiting permet de céder des créances, d'une durée de vie de 1 mois à 10 ans. Elles sont de plus accompagnées d'une garantie bancaire. Dans ce cadre, l'exportateur est payé comptant du montant de ses créances et est donc dégagé de tous les risques.

1-4-4- Le forfaiting : les coûts

Le coût du forfaiting lors d'une opération à l'import ou encore à l'export est composé de la commission d'engagement et de la commission d'escompte. Le coût fluctue en fonction du pays, du risque de l'importateur et de la banque.

1-4-5- Le forfaiting : les variantes

Le forfaiting est une technique de règlement à l'international qui a su s'adapter à son environnement et offre aujourd'hui plusieurs variantes. On peut citer :
  • le forfaiting à effet escompté,
  • le forfaiting garantie cadre,
  • le forfaiting in trust.

1-4-6- Le forfaiting : les avantages

La technique de Forfaiting dans le cadre d'opération de financement à l'export ou encore dans le cadre d'opération de règlements sécurisés possède quelques avantages qui en font une technique de paiement à l'international assez utilisée:
  • elle supprime les risques de crédit,
  • elle permet une avance de trésorerie,
  • contrairement à l'affacturage, le contrat de Forfaiting n'est pas globalisé. On entend par "globalisé", la prise en charge de toutes les factures du contractant,
  • les taux de crédit peuvent être fixes,
  • l'exportateur est payé comptant,
  • le coût de l'assurance crédit est supprimé,
  • le Forfaiting a également l'avantage de doper la trésorerie. C'est donc également une technique de financement.

1-4-7- Le forfaiting : les inconvénients

La technique de forfaiting dans le cadre d'opération de financement à l'export ou encore dans le cadre d'opération de règlements sécurisés possède quelques inconvénients non négligeables et non exhaustifs:
  • elle est assez coûteuse,
  • la traite peut ne pas être acceptée par l'importateur...